A poupança tem uma única regra de rendimento, válida para todos os bancos, e modalidades com limites bem diferentes. A remuneração está definida no art. 12 da Lei nº 8.177/1991, com a redação dada pela Lei nº 12.703/2012, e é a mesma em qualquer instituição financeira.
O que muda de uma modalidade para outra é quem pode abrir a conta, quanto pode entrar por mês e como o dinheiro é movimentado.
Confira, a seguir, como o rendimento é calculado, o que cada modalidade permite e quais regras determinam se o dinheiro vai render ou não no período.
Como o rendimento é calculado hoje
Segundo o Banco Central, a remuneração dos depósitos de poupança é composta de duas parcelas: a remuneração básica, dada pela Taxa Referencial (TR), e a remuneração adicional.
A remuneração adicional corresponde a 0,5% ao mês enquanto a meta da taxa Selic ao ano for superior a 8,5%. Quando a meta for igual ou inferior a 8,5%, passa a ser 70% da meta da Selic ao ano, mensalizada, vigente na data de início do período de rendimento.
Qual regra vale agora
A Selic está em 14% ao ano, patamar definido na reunião do Comitê de Política Monetária de 5 de agosto de 2026. A próxima decisão está marcada para 16 de setembro.
Como a meta segue acima de 8,5%, a regra aplicada é a primeira: 0,5% ao mês mais a TR do período. Um eventual corte na reunião desta semana não altera esse cálculo, porque a mudança de regime só ocorreria se a Selic caísse para 8,5% ou menos.
O cálculo incide sobre o menor saldo
Este é o ponto que costuma passar despercebido. O Banco Central determina que a remuneração é calculada sobre o menor saldo de cada período de rendimento.
Na prática, um saque no meio do mês reduz a base de cálculo de todo o período, e não apenas do intervalo posterior ao saque. Quem retira o valor integral antes do aniversário fica com saldo mínimo zero e não recebe remuneração naquele período.
Exemplo com valores
Em uma conta com R$ 1.000 que permanece intocada até o aniversário, a parcela fixa rende R$ 5,00, mais a TR do período.
Se o titular sacar R$ 800 no meio do mês e devolver o valor antes do aniversário, o cálculo considera o menor saldo do período, R$ 200, e a parcela fixa cai para R$ 1,00.
Poupança Social Digital: quem tem e o que pode fazer
A Poupança Social Digital é uma modalidade simplificada aberta de forma automática pela Caixa para beneficiários de programas sociais do governo, conforme autoriza a Lei nº 14.075/2020. A movimentação é feita principalmente pelo aplicativo CAIXA Tem.
O limite mensal de créditos é de R$ 5.000,00. Se esse teto for ultrapassado, a conta é bloqueada, e o desbloqueio depende de atualização cadastral, que converte a conta em Poupança CAIXA Tem.
Limites de cada operação
A Caixa detalha os tetos:
| Operação | Limite |
|---|---|
| Envio de Pix | R$ 600 por transação e R$ 1.200 por dia |
| Saque | R$ 1.200 por dia |
| Compra no cartão de débito virtual | R$ 1.000 por dia |
| Entrada de créditos | R$ 5.000 por mês |
Não são emitidos cartões físicos para essa conta. O saque é feito por código gerado no aplicativo e finalizado em terminais de autoatendimento, lotéricas ou Correspondentes CAIXA Aqui. Beneficiários do Bolsa Família podem movimentar com o cartão social.
A Caixa também informa que, encerrado o pagamento dos benefícios, o titular pode continuar usando a conta normalmente.
Poupança CAIXA Tem: a versão sem teto de entrada
A Poupança CAIXA Tem é aberta por solicitação do próprio cliente pelo aplicativo, para quem não possui outra poupança digital, e não tem limite de entrada de recursos. É também o destino da conversão quando a Poupança Social Digital é bloqueada por exceder o teto mensal.
Poupança Integrada: o detalhe que faz o dinheiro ficar parado
A Poupança Integrada é a conta poupança vinculada à conta corrente, e o número da poupança é o mesmo número da conta corrente. O acesso é feito pelo aplicativo, no menu Investimento.
O regulamento do produto traz dois pontos que evitam prejuízo. A ativação ocorre a partir da primeira aplicação. E o saldo que permanece na conta corrente não é aplicado automaticamente na poupança integrada.
Isso separa a modalidade da aplicação automática. Quem deixa o dinheiro na conta corrente achando que ele está rendendo na poupança integrada fica sem remuneração até fazer a transferência.
Poupança vinculada: o caso da caução de aluguel
O termo descreve um uso da poupança como garantia, não um produto de prateleira com esse nome.
O art. 38, parágrafo 2º, da Lei nº 8.245/1991, a Lei do Inquilinato, determina que a caução em dinheiro não pode exceder o equivalente a três meses de aluguel e deve ser depositada em caderneta de poupança, revertendo em benefício do locatário todas as vantagens dela decorrentes no levantamento da soma.
Quem deposita é o locador. A jurisprudência reconhece que o locador que deixa de aplicar o valor responde pelos juros e pela correção deixados de vencer, e que a restituição deve ser atualizada pelos índices de remuneração da caderneta de poupança.
Aniversário, dias 29, 30 e 31
A data de aniversário da conta é o dia do mês de sua abertura. As contas abertas nos dias 29, 30 e 31 têm como data de aniversário o dia 1º do mês seguinte.
A Caixa acrescenta que, quando o dia limite coincide com sábado, domingo ou feriado bancário, os rendimentos são disponibilizados no primeiro dia útil seguinte.
Uma mesma conta pode ter várias datas base, uma para cada depósito, de acordo com as orientações da Caixa.
Pessoa física, entidade sem fins lucrativos e empresa
O período de rendimento é o mês corrido, contado da data de aniversário, para os depósitos de pessoa física e de entidades sem fins lucrativos. Para os demais depósitos, o período é o trimestre corrido, também contado da data de aniversário.
O crédito segue a mesma divisão: mensal, na data de aniversário, para pessoa física e entidades sem fins lucrativos; e trimestral, na data de aniversário do último mês do trimestre, para os demais.
Imposto de Renda
Os rendimentos da poupança são isentos de Imposto de Renda para pessoa física residente no Brasil. Empresas e pessoas físicas não residentes não têm a isenção.
Mesmo isento, o valor precisa ser informado na declaração anual. O saldo entra na ficha de Bens e Direitos, e os rendimentos, na ficha de Rendimentos Isentos e Não Tributáveis, com base no informe de rendimentos do banco.
Garantia do FGC
O material oficial sobre o Fundo Garantidor de Créditos informa que a garantia é limitada a R$ 250 mil por CPF ou CNPJ para cada instituição financeira, e que valores mantidos em instituições do mesmo conglomerado são somados para o cálculo desse limite.
Em caso de mais de uma intervenção ou liquidação, o limite total é de R$ 1 milhão a cada período de quatro anos, contado do primeiro pagamento de garantia. Encerrado o ciclo, a cobertura é integralmente restabelecida.
Os saldos em caderneta de poupança estão entre os produtos garantidos. Ficam de fora fundos de investimento, letras financeiras, LIG, ações, títulos de capitalização e previdência privada, entre outros. Não há prazo definido em lei para o pagamento da garantia, que só começa depois que o liquidante consolida a lista de credores.
Comparativo das modalidades
| Modalidade | Quem pode ter | Regra que a distingue |
|---|---|---|
| Poupança Social Digital | Beneficiários de programas sociais, com abertura automática | Créditos de até R$ 5.000 por mês, sem cartão físico, saque por código |
| Poupança CAIXA Tem | Cliente que solicita pelo aplicativo e não tem outra poupança digital | Sem limite de entrada de recursos |
| Poupança Integrada | Titular de conta corrente | Mesmo número da conta corrente, e o saldo da corrente não é aplicado sozinho |
| Poupança usada como caução | Locador e locatário em contrato de aluguel | Limite de três meses de aluguel, rendimentos revertem ao locatário |
Em todas elas, a regra de remuneração é a mesma definida pelo Banco Central.
O que observar antes de movimentar
Programar saques para depois da data de aniversário preserva a remuneração do período. Retiradas parciais no meio do mês reduzem a base de cálculo, porque o rendimento incide sobre o menor saldo.
Quem tem mais de um depósito na mesma conta convive com várias datas base, e vale consultar o extrato antes de movimentar valores altos.
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